资金支取与审批 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐或独财顾问[6] - 付款100万元以下（含）由项目实施主体总经理审批[10] - 付款超100万元且在投资计划内，由项目实施主体董事长审批[10] - 超投资计划金额付款，由财务总监审核、总裁审批[10] 投资计划调整 - 年度实际与预计使用金额差异超30%，应调整投资计划并披露[11] - 项目搁置超一年，应重新论证可行性[12] - 超完成期限且投入未达计划金额50%，应重新论证项目[12] 资金使用规定 - 原则上应在转入专户六个月内置换预先投入自筹资金[15] - 现金管理产品期限不超十二个月，非保本、不得质押[15] - 闲置资金临时补充流动资金单次不超十二个月[17] 协议与公告 - 应在资金到位一个月内签三方监管协议，签后可使用资金[6] - 改变实施地点需董事会审议并两日内公告[22] 节余资金处理 - 节余资金低于项目净额10%经董事会审议披露，达10%需股东会审议[22] - 节余资金低于500万元或低于净额1%可豁免程序，年报披露[22] 监督检查 - 会计设台账，内审至少季度检查[24] - 会计师鉴证专项报告，异常时董事会整改[24] - 保荐或独财顾问至少半年现场检查，年度出核查报告[24] 违规处理与生效 - 违规使用致损失，责任人处分或担责[25] - 按规定披露信息[27] - 办法经股东会审议通过生效，董事会解释[30]