审计部设置与工作汇报 - 设立审计部开展内部审计，向董事会审计委员会报告[3] - 审计部至少季度汇报内审情况，每年提交内审报告[11] 审计检查与报告 - 审计委员会督导半年检查重大事件和资金往来[12] - 公司据审计报告出具年度内控评价报告[13] 审计计划与流程 - 审计部编制年度计划，经批准后实施[14] - 审计人员按计划编方案、送通知、出报告[16] 审计档案管理 - 档案含制度、报告等，专人保管[18] - 非重要报告保存不少于10年，销毁需审计委员会同意[18] 制度相关 - 制度经董事会审议通过生效[21] - 制度由董事会负责修改与解释[21]