信息披露时间要求 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年报，半年度结束2个月内披露半年报，第三、九月结束1个月内披露季报[10] - 预计年度业绩或财务状况出现特定情形，应在会计年度结束1个月内预告[14] 业绩预告情形 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需进行业绩预告[14] - 按照上市规则规定扣除后的营业收入低于1亿元且利润总额等三者孰低为负值需进行业绩预告[14] 临时报告重大事件 - 发生大额赔偿责任等19种情形需进行临时报告[17][18] 需披露的股份情况 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[18] 立即披露事项 - 上市公司变更公司名称等信息应当立即披露[19] 信息披露义务人 - 包括董事、高管等，含持有公司5%以上股份的股东和关联人[22] 信息披露管理职责 - 董事会负责管理公司信息披露事项，确保信息真实准确完整[23] - 审计委员会监督信息披露事务管理制度执行情况[25] - 董事会秘书是公司与深交所指定联络人，负责组织协调信息披露[26] - 证券部是信息披露工作部门和承办机构，负责法定及内部媒体信息披露[27][29] 信息披露相关制度 - 公司建立信息联络员制度，证券部与分、子公司定期联系[29] - 年报、半年报披露前三十日应避免投资者关系活动[32] - 公司实施再融资计划要注意信息披露公平性[34] - 向交易对方等提供未公开重大信息需对方签署保密协议[35] 信息报告与审核 - 管理层应及时向董事长或董事会秘书报告公司经营和财务重大事件[32] - 控股股东、实际控制人及其他持有公司5%以上股份的股东应及时通知信息披露[37] - 定期报告由高级管理人员组织草拟编制，经多环节审核后披露[39][40] - 临时公告由证券部草拟，董事会秘书审核并披露，重大事项公告需多层级审批[41][42] 信息流转与保密 - 未公开信息在部门内严格控制，部门间流转需部门负责人批准[43] 重大事件处理 - 重大事件发生后相关人员应及时报告董事长和董事会秘书，经评估审核后披露[44][46] 信息问询制度 - 公司建立向控股股东、实际控制人的信息问询制度，以书面形式问询[47] 子公司信息披露 - 公司控股子公司重大事件视同公司重大事件，参股公司重大事件可能影响股价时需披露[34] 信息披露会议要求 - 总经理办公会研究信息披露事项应通知董事会秘书列席并提供材料[35] 外部沟通与咨询 - 证券部应发挥外部专业顾问咨询作用并与中介机构沟通[36] 信息披露责任人 - 各职能部门及分、子公司负责人是信息披露责任人，应提供信息[37] 控股股东与实际控制人责任 - 控股股东、实际控制人应配合证券部工作，按要求时间回复问题，保证信息真实准确完整[48] - 控股股东、实际控制人超过规定答复期限未回答，视为不存在相关信息[49] - 控股股东、实际控制人答复意见需负责人签字并加盖公章，送交公司证券部保存[51] - 证券部对相关书面材料归档保存期限不得少于10年[50] - 控股股东、实际控制人不配合造成损失应承担赔偿责任[51] 信息接待与核查 - 信息披露参与方接待相关人员时需保证信息合法性和口径一致性[51] - 公司核查特定对象报告，存在问题要求改正或澄清[51] 媒体报道处理 - 媒体报道未披露信息影响股价时，公司有责任澄清或报告[53] 敏感信息排查 - 敏感信息排查由证券部牵头，防止信息泄露[57] 报告义务人 - 包括持有公司5％以上股份的股东等，应完善上报制度[57] 需履行信息报告义务的交易 - 与关联自然人成交金额超30万元的交易[61] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易[61] - 常规交易中，交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上[61] - 常规交易中，成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元[61] - 常规交易中，交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元[61] - 常规交易中，交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且绝对金额超1000万元[61] - 常规交易中，交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元[63] 其他需报告事项 - 其他事项发生额占公司最近一期经审计净资产10％以上的变化需履行报告义务[64] 股份质押通知 - 持有公司5%以上股份的股东股份出现质押等情形，应在两工作日内书面通知董事会[62] 文件保存期限 - 公司董事、高管等相关文件保存期限为10年[70]