投资审批 - 董事会审批对外投资需满足交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六个条件之一[7] - 股东会审批对外投资需满足交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六个条件之一[9] - 董事会审批关联交易需满足公司与关联自然人交易金额在30万元以上等两个条件之一[10] - 股东会审批关联交易需满足公司与关联人交易金额在3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上等条件[11] - 未达披露标准的对外投资项目由董事长审批[11] 投资实施与管理 - 总经理为对外投资实施主要负责人，负责项目具体实施及汇报进展[14] - 战略投资部是公司对外投资管理机构，负责多项投资管理相关工作[14] - 证券部根据项目信息确定披露标准和审议程序并披露相关信息[9] - 财务部协助战略投资部开展投资工作，负责效益评估等[10] - 法律部负责对投资项目合规性、风险性和投资协议进行审核[11] 证券投资 - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超一千万元，应在投资前经董事会审议并披露[28] - 证券投资额度占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超五千万元，应提交股东会审议[28] - 公司与专业投资机构共同投资，无论金额大小都应及时披露并按最大损失金额履行审议程序[23] - 公司只能用自有资金进行证券投资，不得用募集资金、银行信贷资金直接或间接投资[27] 投资后续管理 - 公司应在年度报告披露与专业投资机构共同投资及合作事项进展[25] - 公司应按规定对证券投资建立健全内控制度，跟踪执行进展和投资安全状况[27] - 公司可在特定情况收回或转让对外投资[29] - 公司财务部门应全面完整记录对外投资活动并进行详尽会计核算[32] - 公司在每年度末对投资全面检查，对子公司定期或专项审计[32] 责任追究 - 战略投资部负责查明对外投资未按计划、未达预期收益、发生较大损失的原因，经同意后采取措施纠正，发现人为责任提请总经理追责[35] - 对外投资实施中出现特定行为致公司或子公司资产损失，公司将处理，构成犯罪移交司法机关[35] - 公司派出人员失职造成投资损失，按制度追究当事人责任[35] 制度相关 - 本制度“以上”“内”含本数[37] - 本制度未尽事宜依相关规定执行，与规定不一致以规定为准[37] - 本制度由公司董事会负责解释[37] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效，修订亦同[37]