融资审批 - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值1%的融资事项报总经理审批，同一会计年度累计不超3%[8] - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值5%的融资事项报董事长审批，同一会计年度累计不超10%[8] - 单项不超公司最近一期经审计净资产绝对值20%的融资事项报董事会审批，同一会计年度累计不超30%[8] 担保审批 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须经董事会审议后报股东会批准[14] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须报股东会批准[14] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保须报股东会批准[14] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须报股东会批准[14] - 最近十二个月内担保金额累积超公司最近一期经审计总资产30%须报股东会批准，且股东会审议时需出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[14] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保须报股东会批准，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权过半数通过[14] 担保规定 - 公司向控股子公司提供担保，可分别预计两类子公司未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超额度[17] - 公司向合营或联营企业提供担保满足条件时，可预计具体对象及对应新增担保额度并提交股东会审议，任一时点担保余额不得超额度[18] - 公司向合营或联营企业进行担保额度预计，满足条件可在合营或联营企业之间调剂，累计调剂总额不得超过预计担保总额度的50%，获调剂方单笔调剂金额不超过上市公司最近一期经审计净资产的10%[19] 其他规定 - 公司融资及对外担保应遵循慎重、平等、互利、自愿、诚信原则，全体董事及高管应严控风险[3] - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保，除特定情况外应经出席股东会的其他股东所持表决权半数以上通过；其他对外担保事项须由董事会审议通过，需全体董事过半数、出席会议的三分之二以上董事并经全体独立董事三分之二以上同意[15] - 判断被担保人资产负债率是否超过70%时，以被担保人最近一年经审计财务报表或者最近一期财务报表数据孰高为准[15] - 公司订立的融资合同或担保合同应在签署之日起七日内报送公司财务部登记备案[21] - 被担保债务到期后需展期并由公司继续提供担保的，作为新的对外担保重新履行审批程序和信息披露义务[21] - 公司财务部预计到期不能归还贷款，应及时了解原因并与相关部门制定应急方案；融资期限届满需展期，应及时向董事会报告并说明原因及还款期限[23] - 公司应指派专人关注被担保人财务状况及偿债能力，建立财务档案并定期向董事会报告[23] - 对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人履行偿债义务，若被担保人未履行，公司承担担保责任后应及时追偿[24] - 公司全体董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[27] - 越权审批或签署融资、对外担保合同造成实际损失，公司追究责任人法律责任[27] - 违反制度但未造成实际损失，公司仍可处罚相关责任人[27] - 本制度经董事会通过并报股东会批准后生效，修改亦同[29] - 本制度由公司董事会负责解释[29]