交易概况 - 上市公司拟购买萨米特55.00%的股权并募集配套资金[12] - 评估基准日为2025年6月30日，报告期为2023年度、2024年度和2025年1 - 6月[13] - 本次交易募集配套资金总额不超过5,000.00万元，发行股份数不超配套融资发行前总股本30%[48] 业绩数据 - 标的公司2023 - 2025年1 - 6月经审计扣非后孰低净利润分别为401.93万元、1,192.63万元、1,270.36万元[35] - 业绩承诺人承诺标的公司2025 - 2027年度经审计合并报表口径下净利润（扣非前后孰低值）分别不低于2,680.00万元、3,050.00万元、3,420.00万元[36] - 业绩承诺期内标的公司累计净利润不低于9,150.00万元[36] 交易价格 - 截至评估基准日2025年6月30日，萨米特100%股权评估价值为34236.71万元[73] - 本次交易标的资产萨米特55.00%股权最终交易作价为18800.00万元[73] - 萨米特股东全部权益价值评估值为34,236.71万元，评估增值30,039.88万元，增值率715.77%[74] 市场比较 - 截至2025年6月30日，标的公司市盈率为27.09，可比上市公司平均市盈率为98.20[76] - 汇绿生态收购钧恒科技等多起收购案例的股权评估值及市盈率情况[78] 交易影响 - 本次交易有利于提高公司资产质量、改善财务状况和增强持续经营能力[35][36] - 本次交易有利于提升公司资产规模，基本每股收益有所提升[90] - 交易后公司与标的公司在多方面形成互补，扩大销售规模[93] 交易合规 - 本次交易符合国家产业政策及环保、土地管理等法规规定[17][18][19] - 本次交易不构成重组上市[31] - 本次交易不构成关联交易[37] 其他要点 - 本次交易拟支付现金金额为9400万元，资金源于前次募投终止结余和本次配套募资[132] - 上市公司应在获证监会注册批文15个工作日内支付现金对价的50%，即4700万元，剩余待募资到位后15个工作日支付[165] - 本次交易业绩承诺补偿安排合规合理，业绩承诺可实现，补偿安排可行[165][171]