天音通信控股股份有限公司 天音通信控股股份有限公司 内部控制自我评价制度 第一章 总则 第一条 为了促进天音通信控股股份有限公司（以下简称"公司"）全面评 价内部控制的设计与运行情况，规范公司内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范 风险，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价 指引》《天音通信控股股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规 定，制定本制度。 第二条 本规范所称内部控制自我评价，是指公司董事会对内部控制的设计和 执行有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 公司实施内部控制自我评价遵循下列原则： 第二章 内部控制自我评价的内容 第五条 内部控制评价工作主要依据公司内部控制制度和工作程序，围绕内部 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对内部控制设计和运 行情况进行全面评价。 第六条 公司组织开展内部环境评价，以《企业内部控制基本规范》及组织架 构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本公司的 内部控制制度，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价。 第七条 公司组织开展风险评估机制评价， ...