内部控制制度 内部控制制度 （2025年12月） 第一章 总则 第一条 为了加强和规范公司内部控制管理，提高经营效率和盈利水平，增强财务信 息可靠性，维护公司资产安全防范和化解各类风险，提升公司经营管理水平，保证国家法 律法规切实得到遵守，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《自律监管 指引》"）及本公司《公司章程》等规定，特制定本制度。 第二条 公司内部控制的目标 （一）合理保证公司经营管理遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报； （三）合理保证公司资产的安全、完整； (一)公司层面; (二)公司下属部门或附属公司(包括控股子公司、分公司和具有重大影响的参股公司) 层面; (三)公司各业务单元或业务流程环节层面。 第五条 公司内部控制制度包括以下基本要素: (一)内部环境:指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素,是公司实施内部 控制的基础，包括人力资源政策、企业文 ...