内部控制制度 - 公司制定内部控制制度以加强管理、提高盈利等[2] - 内部控制目标包括合规、提效、保资产等[3] - 内部控制涵盖环境、业务等多方面及公司、部门、业务环节层面[5][6] - 内部控制基本要素有内部环境、风险评估等[7] - 内部控制制度覆盖销售、采购等业务环节[10] - 公司应建立内部会计控制规范[14] 子公司与关联交易管理 - 公司重点加强对控股子公司管理控制，包括委派人员等活动[20][23] - 公司财务定期分析各分、子公司月度报告，含营运等报表[24] - 公司按规定制定关联交易内控制度，明确审批权限和审议程序，关联方回避表决[26][27][28] 对外担保与募集资金管理 - 公司按规定制定对外担保内控制度，明确审批权限和责任追究机制，调查被担保人情况并要求反担保[31][33][35][37] - 公司独立董事在审议对外担保事项时发表独立意见[38] - 公司对募集资金专户存储，按规定使用、变更并监督，变更需董事会审议、股东会审批，终止原项目要选新投资项目并分析可行性[38][39] - 公司每个会计年度结束后核查募集资金投资项目进展并披露[39] 投资与理财管理 - 公司应制定重大投资管理内控制度，遵循合法等原则[41] - 公司进行衍生品投资要制定严格程序等并限定规模，委托理财选合格机构签合同[42] - 公司董事会指派专人跟踪委托理财资金情况，异常时及时报告[42] 信息披露与审计监督 - 公司按规定做好信息披露工作，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[44] - 公司审计部定期检查内部控制缺陷，形成内部审计报告通报[48] - 公司审计委员会至少每季度召开一次会议审议内部审计报告并向董事会报告工作[48] - 公司于每个会计年度结束后四个月内披露内部控制自我评价报告与年报[50] - 公司审计部工作底稿等资料保存时间不少于十年[50]