交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上应经董事会审议[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上须经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元应经董事会审议[7] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元须经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应经董事会审议[7] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元须经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元应经董事会审议[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元须经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元应经董事会审议[7] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元须经董事会审议后提交股东会审议[8] 投资流程 - 业务部门提投资建议时应向投资者关系部提供可行性分析等资料，投资者关系部编制文件提交董事会审议[13] - 重大投资与交易决策由董事长、总经理或其代理人签署文件，获批后由业务部门或分支机构执行[15] - 执行部门组建项目组实施项目，定期向总经理办公室及财务部报告并接受审计[16] - 财务部门依据实施计划制定资金配套计划并调配资金[16] - 内部审计部门定期或不定期审计投资项目财务收支，出现风险及时报告并提应对措施[16] - 投资项目实施完毕，项目组报送结算文件并申请审结，经内部审计和财务审核后报总经理办公会批准[16] 责任赔偿 - 董事决议违法致公司损失需赔偿，但表决异议并记载可免责[18] - 总经理办公会成员执行决策违规致公司损失，董事会可处罚并要求赔偿[18] - 总经理办公会或财务负责人出具虚假报告致项目失败，董事会可处罚并要求赔偿[18] - 投资项目负责人违法违规致公司损失，总经理办公会可处罚并要求赔偿[18]