呈和科技股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 12 月修订） 公司的内部控制制度应当涵盖经营活动的所有环节，包括销货及收款、采购 及付款、存货管理、固定资产管理、货币资金管理、担保与融资、投资管理、研 发管理、人事管理等环节。 第一章 总 则 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，呈和科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）根据《中 华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》 等相关法律、法规、规范性文件及《呈和科技股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，依据国家有关法 律、法规、规章、规范性文件的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财 务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员 及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资 ...