内部审计制度 - 公司制定内部审计制度规范工作并加强现代企业制度建设[2] - 审计范围包括年度财务计划、收支等多项内容[4] 审计组织与流程 - 审计组织有权要求报送资料、审核凭证等[4] - 拟订审计项目计划，提前三天书面通知被审计方[8] - 审计终结提出报告，被审计方按决定调整财务[8] 后续审计与异议处理 - 对主要项目后续审计，拒不执行提处置建议[8] - 被审计方有异议可七天内向公司领导提出[8] 审计部设置 - 设立审计部独立行使监督权，对董事会负责并报告工作[10] 人员要求与回避制度 - 审计部人员应具备专业知识经验，遵守职业道德[10] - 实行内审回避制度，参与经济活动人员需回避[10]