投资决策 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前需董事会审议并披露[5] - 从事衍生品交易，预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超五百万元，董事会审议后需提交股东会[5] - 证券投资额度或衍生品交易最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，董事会审议后需提交股东会[5] 信息披露 - 已交易衍生品亏损或浮动亏损达最近一年经审计归属于上市公司股东净利润的10%且超一千万元，应及时披露[8] 资金使用 - 公司使用超募资金偿还贷款或补流，十二个月内不得进行高风险投资[4] - 风险投资资金来源为自有资金，不得用募集资金[4] 业务限制 - 套期保值期货品种限于与生产经营相关产品或原材料[4] 账户管理 - 应为本公司名义设立证券和资金账户进行证券投资[4] 流程规范 - 董事会做出风险投资决议后两日内提交文件至深交所[7] - 内审部每半年检查风险投资项目并向审计委员会报告[11] - 处置风险投资需分析论证、提交审议、会计核算与监督[15] 保密与处罚 - 内幕信息知情人对未公开信息保密[17] - 违反制度责任人将受处分或法律处罚[17] 适用范围 - 制度适用于公司及控股子公司风险投资行为[17] - 控股子公司未经同意不得进行风险投资[17] - 参股公司风险投资影响业绩需披露[17] 制度管理 - 制度由董事会负责解释修订，自审议通过日起实施[19]