关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[4] 关联交易事项 - 关联交易包括购买或出售资产、对外投资等18种事项[7][8] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席可举行，决议须非关联董事过半数以上通过[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，其有表决权股份数不计入有效表决总数[11] 关联交易决策金额标准 - 与关联自然人交易低于30万元（含）、与关联法人交易低于300万元（含），由总经理决定；与总经理及其控制法人的关联交易须董事会审议披露[12] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，经董事会审议披露[13] - 与关联人交易3000万元以上（含），且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，聘请中介审计或评估，提交股东会审议披露[13] 担保审议 - 公司为关联人提供担保，不论数额大小，董事会审议后提交股东会审议披露；为持股5%以下股东提供担保参照执行，相关股东股东会回避表决[13] 其他规定 - 关联交易涉及“提供财务资助”等事项，以发生额累计计算，达标准适用相应规定[14] - 公司不得向董事高级管理人员提供借款，独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[14] - 公司与关联人进行日常关联交易，若实际执行中金额超预计总金额，应重新提交审议并披露[15] - 日常关联交易协议至少应包括交易价格、定价原则等主要条款[16] - 公司与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议及披露义务[18] - 一方以现金认购另一方发行的证券等四种情况，可免予按关联交易方式审议和披露[18] - 因公开招标等导致的关联交易，可免按规定提交股东会审议，但需披露[18] 制度相关 - 本制度所用词语释义若无特别说明与公司章程相同[20] - 本制度未尽事宜按法律法规、监管规定和公司章程执行[20] - 本制度经股东会审议批准后生效，修改时亦同[20] - 本制度由董事会负责解释[20]