制度制定 - 制度制定时间为二〇二五年十二月[2] 内控目标 - 确保法规和制度执行、提高效益回报股东、保障资产安全、确保财务报告真实准确完整公平[4][6] 内控原则 - 建立与实施内部控制应遵循合法性、全面性等七项原则[5] 内控要素 - 有效内部控制要素包括内部环境、风险评估等五项[7] 内控环节 - 内部控制涵盖销售及收款、采购及付款等十三个业务环节[7][8][9] 内控方法 - 内部控制基本方法包括全面预算控制、经营风险控制等[11] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，由总裁领导的预算管理小组管理[11] 审计工作 - 内部审计工作由董事会下设审计委员会负责，审计部负责日常工作[13] - 审计部负责内部控制日常检查监督工作，可直接向董事会报告[18] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[19][20] - 内部审计部门每季度向董事会或审计委员会至少报告一次内审工作情况和问题，每年至少提交一次内审报告[20] - 内部审计部门工作资料保存时间不少于十年[21] 改进与评价 - 董事会或管理层应根据评价建议改进内部控制[15] - 董事会应根据内控评价报告等形成内控自我评价报告，经审计委员会全体成员过半数同意后提交审议[23] - 公司董事会应在年度报告披露同时，在符合条件媒体披露内控自我评价报告和内控审计报告[23] - 内控自我评价报告至少应包括董事会声明、评价总体情况等七项内容[24] 制度生效 - 公司根据监管要求和《公司章程》制订完善公司治理制度或细则[26] - 具体内控制度经公司审批、董事长签发后生效[26] - 内控手册经公司审批、董事长签发后生效[26] 资产盘点 - 财务部和资产管理部门定期组织资产盘点保证账实相符[15]