审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数且至少含一名会计专业人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名，董事会选举产生[4] - 设主任一名，由独立董事中会计专业人士担任，在委员内选举并报董事会批准[5] 会议相关 - 每季度至少召开一次定期会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要时可开临时会议[14] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[14] - 定期会议原则上应于会议召开前3日发出通知，紧急情况可口头通知[21] - 定期会议书面通知，快捷通知2日内无书面异议视为收到通知[16] - 会议对议案集中审议、依次表决[20] 委员管理 - 委员连续两次不亲自出席且不委托他人，董事会可免去其职务[19] - 委员近亲属等与议题有利害关系应披露并回避表决[27] 职责权限 - 督导审计部至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[11] - 审核公司财务会计报告、定期报告财务信息及内部控制评价报告[9] - 提议聘用或解聘承办公司审计业务的会计师事务所[9] - 提议聘任或解聘公司财务负责人[9] - 有权对公司上一会计年度及当年财务活动和收支状况进行内部审计[30] - 委员可查阅公司定期报告、审计报告等相关资料[31] 其他规定 - 决议需全体委员过半数通过[20] - 会议记录应保存10年[25] - 公司应在年度报告中披露审计委员会年度履职情况[32] - 就职责事项提意见，董事会未采纳应披露并说明理由[32] - 议事规则中“以上”“以下”包含本数，“超过”“少于”不含本数[34] - 议事规则未尽事宜依国家法律、法规、规章和《公司章程》执行[34] - 议事规则与《公司章程》抵触时以《公司章程》规定为准[34] - 议事规则由公司董事会负责制定、修改并解释[34] - 议事规则经公司董事会审议通过后执行[34] - 议事规则日期为2025年12月17日[34]