通裕重工股份有限公司内部审计制度 第三条 本制度所称内部审计，是指对企业财务收支、经济活动、内部控制、 风险管理等实施独立客观的监督、评价和建议，以促进企业完善治理、实现目标 的活动。 第二章 组织机构和人员 第四条 公司董事会设立审计委员会，审计委员会下设审计中心，审计中心 是公司的内部审计机构，在审计委员会指导下独立开展审计工作，不得置于财务 部门的领导之下，或者与财务部门合署办公。审计中心对审计委员会负责，向审 计委员会报告工作。 第五条 审计中心设负责人一名，全面负责审计中心的日常审计管理工作。 该负责人必须专职，由审计委员会提名，董事会任免。 第六条 审计委员会指导和监督内部审计机构工作。主要履行下列职责： （一）指导和监督内部审计制度的建立和实施； （2025 年 12 月） 第一章 总 则 第一条 为规范通裕重工股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 加强公司经营管理，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公 司规范运作》等有关 ...