南京医药集团股份有限公司 董事会审计与风险控制委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到年度审计、专项审计、专 门审计、风险控制，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理 结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司 章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计与风险控制委员会（以 下简称"委员会"），并制定本实施细则。 第二条 董事会审计与风险控制委员会是按照股东会决议设立的 专门工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内 外部审计工作和内部控制，负责合规管理工作，行使《公司法》规定 的监事会的职权，以及《审计与风险控制委员会实施细则》规定的职 权。 第二章 人员组成 第三条 审计与风险控制委员会成员为五名，为不在公司担任高 级管理人员的董事担任，且至少应包括三名独立董事。 第四条 委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 委员会设主任委员（召集人）一名，由为专业会计人士 的独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举， 1 第七条 委员会日常办事机构设在公司审计内控职能部门，具体 ...