信息披露制度适用对象 - 制度适用于公司董事、高级管理人员等人员和机构，持股需达5%以上[3] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露[11] - 半年度报告在上半年结束2个月内披露[11] - 季度报告在第3个月、前9个月结束后1个月内披露[11] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年年度报告[12] 定期报告审计要求 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[15] - 半年度报告财务会计报告符合特定情形需审计，季度报告财务资料一般无需审计[15] 定期报告审议与披露 - 定期报告需经董事会审议通过，半数以上董事无法保证内容真实性等视为未审议通过[14] - 定期报告编制由董办负责，财务报告及相关财务部分由财务部负责[42] - 定期报告需经审计委员会审核、董事会审议后披露[44] 业绩预告与财务数据披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时发布业绩预告[16] - 定期报告披露前业绩泄露或有传闻且股票交易异常波动，应及时披露本报告期相关财务数据[16] 重大事项披露 - 发生可能影响公司股票交易价格的重大事项，投资者未知时应立即披露[18] 股东情况披露 - 持有公司5％以上股份的股东，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需关注[23] - 任一股东所持公司5％以上股份被质押、冻结等情况需关注[23] - 公司控股股东所持公司5%以上股份出现被司法标记等情况应披露[36] 信息披露责任主体 - 公司信息披露管理制度由董事会组织实施，董事长是第一责任人[34] - 董事会秘书是公司信息披露工作直接责任人[34] - 董事会办公室是公司信息披露事务管理部门[34] - 各单位负责人是本单位信息披露责任人[34] 监督与自查 - 公司董事应了解公司情况并对制度实施自查[35] - 独立董事应对制度实施情况监督检查[35] - 审计委员会应监督公司董事、高管信息披露行为[36] 信息告知要求 - 接受委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或控股股东应告知委托人情况[34] - 董事、高管、持股5%以上股东及其一致行动人应告知关联关系[35] 内部控制与文件保管 - 公司应建立并执行财务管理和会计核算的内部控制[39] - 董办保管公司信息披露文件资料期限不少于10年[56] 临时报告披露 - 临时报告需经董事长批准后由董办披露[45] - 公司及相关义务人非交易时段发布重大信息需申请并遵循程序[45] 信息保密与责任承担 - 信息公开披露前应将知情者控制在最小范围[48] - 公司董事长等对临时报告和财务报告披露承担主要责任[51] 违规处理与备案 - 公司信息披露违规被处理，应在5个工作日内报送处理结果至上海证券交易所备案[52] 其他 - 信息披露义务人包括公司及相关人员、股东等多主体[56] - 董事会秘书定期对相关人员开展信息披露制度培训并通报特定股东[56] - 本制度术语含义与《公司章程》相同[56] - 制度冲突时以法律等规定为准[56] - 本制度由公司董事会负责解释和修订[57] - 本制度经董事会审议通过之日起生效[57] - 公司第十届董事会第三十次会议通过的旧制度同时废止[57]