内部审计部门 - 对业务等事项检查监督，对董事会负责并向审计委员会报告[4] - 有要求报送资料、参加会议等多项权限[9] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] 审计委员会 - 监督评估内部审计工作并履行多项职责[7] 工作安排 - 确定年度审计重点并拟定计划报审计委员会批准实施[12] - 会计年度结束前两个月提交次年度计划，结束后两个月提交年度报告[13] 人员管理 - 对内部审计人员工作监督考核，表现好给予奖励，违规视情节处理[16]