收购信息 - 公司将收购目标公司100%股权，总代价2.6亿元（2.86亿港元）[11][12] - 收购协议于2025年12月19日订立[10] - 收购事项适用百分比率低于5%，构成股份交易[7][56] - 收购完成后目标公司成附属公司，财务业绩计入集团[6][8] 股份支付 - 公司向卖方配发及发行1.1亿股代价股份支付收购代价[4][12] - 代价股份相当于公布日期已发行股本约2.12%及扩大后约2.07%[4] - 代价股份每股发行价2.6港元，较多个收市价有折让[35][37] - 各卖方按不同金额获发新股份支付对应代价[57][58] 估值分析 - 独立估值师用市场法确定股权公平值[14] - 业务企业价值分析基于多方面假设[17][18] - 选定五家可资比较公司用于估值[20][21] - 经调整EV/EBITDA倍数中位数为5.98[22][28] - 项目公司特定时段EBITDA及隐含企业价值[28] - 市场流通性折让约15.6%，控制权益溢价23.6%[31][32] 股东情况 - 秦陇金鑫矿业投资有限公司公布日期持股占比及交割后变化[41] - 林玉英公布日期持股占比及交割后变化[41] 项目公司业绩 - 项目公司2023 - 2024年收益、除税前溢利、除税后溢利情况[53] 其他 - 一般授权允许发行不超20%特定日期已发行股本[58] - 销售股份情况及每股面值[59]