股票发行 - 公司拟公开发行最多1200000股普通股，转售股东拟转售最多740829股普通股[10] - 普通股发行价为每股4.50 - 5.50美元，假设发行价为每股5.00美元[14][21] - 承销折扣为总收益的7%，但不低于500000美元[22] - 假设发行价为每股5.00美元，扣除承销折扣前公司总收益为6000000美元，扣除后为5500000美元[21] - 本次发行预计总现金费用约为934500美元，不包括上述折扣[24] - 承销商获授45天内购买最多15%拟发行普通股的选择权，若全部行使，扣除承销折扣和其他发行费用前公司总收益为6400000美元[25] - 首次公开募股前，发行并流通的股份为25,926,155股[55] - 发行前公司流通在外普通股为2592.6155万股，发行后为2712.6155万股，若超额配售权全额行使则为2730.6155万股[140] - 预计本次发行净收益约460万美元，基于每股5美元发行价，扣除承销折扣、咨询费和发行费用，且假设未行使超额配售权[140] 业绩数据 - 2023年3月31日止六个月，公司收入1280万美元，虚拟技术服务和数字资产开发及其他业务分别占比约62%和38%[65] - 2022年3月31日止六个月，公司收入870万美元，虚拟技术服务和数字营销业务分别占比约99%和1%[65] - 2021年9月30日止年度，公司收入1430万美元，虚拟技术服务、数字营销和数字资产开发及其他业务分别占比约47%、43%和10%[65] - 2022年9月30日止年度，公司虚拟技术服务、数字营销和数字开发及其他业务收入分别占比约73%、4%和23%[65] - 2023年3月31日止六个月，合并收入为12,823,586美元，净利润为526,623美元[134] - 2022年3月31日止六个月，合并收入为8,741,253美元，净利润为400,974美元[135] - 2022年9月30日止年度，合并收入为17,188,293美元，净亏损为265,241美元[135] - 2021年9月30日止年度，合并收入为14,268,184美元，净利润为1,414,167美元[137] - 截至2023年3月31日，合并总资产为21,639,615美元，总负债为6,308,863美元，股东权益为15,330,752美元[137] - 截至2022年9月30日，合并总资产为8,526,529美元，总负债为4,776,638美元，股东权益为3,749,891美元[137] - 截至2021年9月30日，合并总资产为9,035,187美元，总负债为6,821,931美元，股东权益为2,213,256美元[137] - 2023年3月31日止六个月，合并经营活动净现金使用量为1,971,693美元，投资活动净现金使用量为3,246,318美元，融资活动净现金提供量为12,171,919美元[139] - 2022年3月31日止六个月，合并经营活动净现金提供量为455,092美元，投资活动净现金提供量为38,762美元，融资活动净现金使用量为260,604美元[139] 用户数据 - 公司目前无超100万用户个人信息，预计可免网络安全审查和网络数据安全审查[31] 未来展望 - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息[43][95][104] - 公司期望每年至少转换10000个资产以扩大竞争优势[69] 新产品和新技术研发 - 公司拥有超7000个高精度3D数字资产的数字资产银行，高精度指4K（4096*2160）电影精度[58] - 公司拥有超7000个3D数字资产的数字资产库[67] 市场扩张和上市计划 - 公司计划将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“GMM”[15][140] 其他新策略 - 公司计划用本次发行所得部分款项为3D数字资产注册版权，预计成本为100万美元[66] 法规相关 - 违反境外证券发行上市试行办法将被处以100万元（约15万美元）至1000万元（约150万美元）罚款[32][119][158] - 2023年3月31日前间接境外发行上市申请已获境外监管机构或交易所批准且9月30日前完成发行上市的企业为“现有企业”，涉及再融资等事项时需按要求向中国证监会备案[33] - 公司于2023年4月28日向中国证监会提交备案材料，5月收到意见，6月回复并提供补充材料，但未获备案完成最终确认[34][121][161] - 根据《外国公司问责法案》，若上市公司审计机构连续两年未接受美国公众公司会计监督委员会检查，其证券将被禁止在美国证券交易所交易[39] - 2022年12月15日，PCAOB宣布能够完全检查和调查总部位于中国内地和香港的注册会计师事务所，但未来检查情况存在不确定性[39] - 截至招股说明书日期，公司审计机构Marcum Asia CPAs LLP不受PCAOB 2021年12月16日宣布的无法检查或调查的决定影响[40] - 中国内地现行外汇法规规定，经常项目支付（如利润分配、贸易和服务相关外汇交易）按程序可无需国家外汇管理局事先批准用外币支付[43] - 人民币兑换外币汇出中国支付资本性支出（如偿还外币贷款）需获得政府部门批准或登记，中国政府未来可能限制经常项目外汇获取[43] - 香港政府除涉及洗钱和犯罪活动外，对资金进出香港无限制，开曼群岛法律规定公司只能用利润或股本溢价支付股息[43] - 2022年9月16日公司进行1比5的股票拆分，拆分前发行并流通的普通股为5,130,631股，拆分后为25,653,155股，随后股东按比例交回1,653,155股并被公司注销[52] - 2022年11月15日，股东按比例交回381,963股并被公司注销，同时公司向Standard International Capital发行381,963股，发行总价为150万美元[53] - 2023年2月10日，公司向Anguo、Anjiu和Anling分别发行740,829股、740,829股和444,497股，发行总价为940万美元（6500万人民币），截至3月31日已收到款项[54] - 公司作为新兴成长公司，将遵守简化的上市公司报告要求[19] - 公司作为新兴成长公司，在成为新兴成长公司期间无需遵守某些报告要求[95] - 公司作为外国私人发行人，不受适用于美国国内发行人的某些美国证券法披露要求的约束，这可能限制股东可公开获取的信息[95] - 公司因上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司定义，可享受减少报告要求的规定，若年收入超12.35亿美元等情况发生，将提前结束新兴成长公司身份[127] - 公司已选在遵守新或修订会计准则时使用JOBS法案规定的延长过渡期，且此选择不可撤销[128] - 公司作为外国私人发行人，可豁免适用于美国国内上市公司的部分规定，公司拟遵守适用于外国私人发行人的纳斯达克公司治理规则[130] - 公司目前无需接受网络安全审查，因不掌握大量个人信息且业务数据与国家安全无关[124] - 公司因年收入低于4亿元人民币且无相关收购计划，无需接受中国反垄断执法机构的合并控制审查[124]