治理结构完善 - 公司制定董事会审计委员会年报工作制度完善治理结构[2] 审计委员会职责 - 审计委员会对董事会负责，决议需提交审议[4] - 负责协调审计时间、审核财务信息等多项职责[4] 年报审计流程 - 管理层向审计委员会汇报进展，商定审计时间[7] - 审计前后审阅报表，督促提交报告并审核[7] 审计相关规定 - 原则上不得在年报审计期间改聘事务所[8] - 委员在年报编制和审议期间负有保密义务[11]