交易概况 - 公司拟25414.23万元发行股份收购锦丰纸业100%股权[1][27] - 发行股份购买资产的发行价格调整为8.25元/股，发行数量30805126股，占发行后总股本9.35%[27] - 交易方案调整，交易价格从26805.62万元调至25414.23万元，减少比例5.19%[28][29] - 本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组和重组上市[31][32][33] 财务数据 - 2025年1 - 5月资产总计从358282.36万元增至402493.98万元，变动比例12.34%；2024年从347261.82万元增至392230.59万元，变动比例12.95%[42] - 2025年1 - 5月负债合计从87779.23万元增至106615.76万元，变动比例21.46%；2024年从82291.47万元增至101294.48万元，变动比例23.09%[42] - 2025年1 - 5月归属于母公司股东权益从264214.90万元增至289589.99万元，变动比例9.60%；2024年从257321.19万元增至283286.95万元，变动比例10.09%[42] - 2025年1 - 5月归属于母公司股东的净利润从6893.71万元降至6121.28万元，变动比例 - 11.20%；2024年从11581.97万元降至9492.06万元，变动比例 - 18.04%[43] - 2025年1 - 5月基本每股收益从0.23元/股降至0.19元/股，变动比例 - 17.39%；2024年从0.39元/股降至0.29元/股，变动比例 - 25.64%[43] - 标的公司报告期归属母公司净利润分别为 - 2215.14万元、 - 161.36万元和125.62万元[69] - 截至报告期末，标的公司资产负债率（合并）为70.15%[74] 交易进程 - 本次交易已获恒丰集团和黑龙江省新产投集团原则性同意，尚待上交所审核、中国证监会注册[9][34][36] - 公司召开十一届董事会第五、八、十、十四次会议审议本次交易事项[51] 风险提示 - 本次交易可能摊薄当期每股收益，存在被暂停、中止或取消的风险，审批结果和时间存在不确定性[55][62][63] - 本次交易存在评估风险，完成后每股收益可能下降，新增3810.10万元商誉存在减值风险[64][65][66] 股东承诺 - 公司及全体董高、控股股东承诺若重组信息违规，两交易日内申请锁定股份用于赔偿[7][8][9][11][13] - 董高承诺不损害公司利益，支持公司薪酬制度等与填补回报措施执行情况挂钩[132][133] - 恒丰集团承诺自重组复牌至实施完毕无减持上市公司股份计划[134] 交易影响 - 收购锦丰纸业可增加公司年产能，补链强链，扩大资产规模、增长业务收入、提升市场份额[84][87] - 交易完成后恒丰集团持股比例从29.93%降至27.14%，竹浆纸业持股9.07%，张华持股0.28%，其他股东持股63.52%[40]