审计人员与部门设置 - 审计合规部设1名专职负责人全面负责日常审计工作[4] 审计工作汇报与检查 - 审计合规部至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[7] - 审计委员会督导审计合规部至少每半年检查重大事件实施和资金往来情况[7] - 审计合规部每年至少提交一次内部审计报告[12] 审计计划与报告流程 - 审计工作计划至少每年制定一次，调整可报审计委员会[15] - 审计报告需征求被审计单位意见，批准后被审计单位确认整改[17] 审计监督与考核 - 审计委员会参与对内审负责人考核，监督考核内审人员工作[19] 奖惩与处理 - 对成绩显著人员和部门可建议表扬奖励[19][20] - 被审计单位违规由相关方责令改正，公司处理责任人[20] 制度相关 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[22] - 制度落款日期为2025年12月25日[22]