制度修订 - 公司于2025年12月24日修订独立董事年报工作制度[1] 工作流程 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报并安排考察[1] - 财务负责人在审计前向独立董事提交资料并汇报成果[2] - 独立董事在审计前与注册会计师沟通[2] - 出具初步审计意见后安排独立董事与注册会计师沟通会[2] 履职要求 - 独立董事向年度股东会提交述职报告并披露[2] - 对年报签署确认意见，有异议陈述理由并披露[3] - 对年报事项有异议可独立聘请外部机构[4] 保密与审查 - 年度报告编制和审议期间独立董事负有保密义务[4] - 审查董事会召开程序，不符规定可提意见[4]