交易概况 - 创业黑马拟28000万元发行股份及支付现金购买版信通100%股权并募集配套资金[20] - 业绩承诺期为2025 - 2027年度，净利润分别不低于2800万、3000万、3200万元，总和不低于9000万元[14] - 评估基准日为2024年12月31日，加期评估基准日为2025年6月30日[15] 财务数据 - 2025年6月30日，交易前资产总计57002.79万元，交易后86966.02万元，变动率52.56%[37] - 2025年6月30日，交易前负债总计16744.75万元，交易后28523.20万元，变动率70.34%[37] - 2025年1 - 6月，交易前营业收入7055.91万元，交易后10110.10万元，变动率43.29%[37] - 2025年1 - 6月，交易前净利润 - 2283.85万元，交易后 - 545.72万元，变动率76.11%[37] 用户数据 - 上市公司积累超15万家中小企业客户[32] 交易影响 - 交易完成后牛文文直接持股14.58%，与一致行动人合计持股17.72%，控股股东和实际控制人不变[35] - 本次交易完成后公司将新增商誉24140.58万元，占截至2025年6月30日备考财报归母净资产比例为40.66%[63] 风险提示 - 本次交易存在审批、内幕交易、商誉减值、募集资金、未弥补亏损、行业监管、市场竞争等风险[58][59][63][65][66][67][69] 其他信息 - 公司聘请国联民生担任本次交易的独立财务顾问[3] - 标的公司核心业务为基于区块链技术的软件著作权电子版权认证服务[32] - 本次交易属于上下游并购，符合公司挖掘企业服务业务深度战略目标[32][80]