内控组织架构 - 公司党委全面领导内部控制管理工作[5] - 董事会推动完善内控体系并决定重大事项[5] - 审计委员会指导监督内审工作并向董事会报告[6] - 经理层组织落实内控要求，负责人为第一责任人[6] - 监察审计部门是内控管理牵头部门[7] - 各部门承担内控建设和实施主体责任[7] - 控股子公司负责本单位内控建立健全和实施[8] 内控业务环节 - 建立与实施有效内控从五方面完善[10] - 内控管理办法涵盖公司经营多业务环节[11] - 重点加强对控股子公司及关联交易等活动控制[12] - 通过《子公司管理制度》对控股子公司多方面内控管理[16] 关联交易内控 - 关联交易内控遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[18] - 关联交易审议时关联董事和股东须回避表决[18][19] 对外担保内控 - 对外担保内控遵循合法等原则，严格控制担保风险[23] - 控股子公司原则上不允许对外担保，特殊情况需公司审批[25] 募集资金管理 - 对募集资金进行专户存储管理，签订三方监管协议[27] - 制定严格募集资金使用审批程序和管理流程[27] 对外投资内控 - 对外投资内控遵循合法等原则，控制风险注重效益[30] - 委托理财应选专业资质机构并签书面合同[30] - 董事会指派部门跟踪委托理财资金状况[30] 信息披露 - 董事会秘书为公司对外发布信息主要联系人[32] 内控监督与评价 - 监察审计部门牵头开展内控监督检查和整改落实工作[35] - 审计委员会对公司内部控制有效性出具评估意见并向董事会报告[36] - 年度内控评价报告至少包含七项内容[37] - 聘请会计师事务所对内控进行专项审计并出具报告[38] - 会计师事务所出具非标报告等情况时董事会需作专项说明[60] - 应在年度报告披露时披露内控评价和审计报告[39] - 各单位每年对内控有效性进行全面自评[40] - 实行内部控制分级监督评价机制[40] 绩效考核 - 将内部控制管理纳入各单位及负责人年度绩效考核[66]