内幕信息界定 - 公司购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押超30%属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 发生超过上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[6] - 放弃债权或者财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕信息知情人[7] 档案报送 - 重大事项首次依法披露后五个交易日内向深交所报送内幕信息知情人档案[12] - 披露重大事项后相关事项重大变化，及时补充提交内幕信息知情人档案及进程备忘录[13] - 披露重大事项前股票及其衍生品种交易异常波动，报送相关内幕信息知情人档案[14] - 内幕信息依法披露后五个交易日内向深交所报送重大事项进程备忘录[18] 责任与义务 - 董事会及时登记和报送内幕信息知情人档案，董事长为主要责任人，董秘办理相关事宜[12] - 内幕信息知情人在信息公开前负有保密义务，不得违法[10] - 各部门加强内幕信息管理，知情人第一时间告知董秘和证券事务部[18] - 董秘和证券事务部组织知情人填写档案并核实信息[18] 违规处理 - 发现内幕信息知情人违规，两个工作日内报送情况及处理结果至证监会派出机构和深交所[20] - 对内幕信息知情人买卖证券情况自查，违规核实并追究责任[20] - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，视情节处分[22] - 内幕信息知情人擅自泄露信息后果严重，公司保留追责权利[22] - 中介机构及其人员违规披露公司信息，公司视情节处理并保留追责权利[22] 其他要求 - 重大事项时制作进程备忘录并督促相关人员签名，股东等主体配合[15] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录起至少保存十年[20]