子公司定义 - 子公司包括全资、控股超50%或派出董事过半、持股50%以下但能实际控制的企业[3] 管理机制 - 公司通过子公司股东会提名及选举董监，董事长按章程产生，高管由董事会选任[6][7][8] 战略与指标 - 子公司经营及发展规划服从公司战略，公司下达年度经济指标[12] 投资与担保 - 子公司对外投资决策需制度化、程序化，交易需公司审议[13] - 子公司对外担保决定权由公司统一管理，未经批准不得担保[13] 财务制度 - 子公司贯彻财税政策，遵守公司财务制度，实行统一会计制度[16] - 公司资产减值准备和损失处理内控制度适用于子公司[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[20] 信息管理 - 子公司总经理为信息披露负责人，及时向公司报告信息[21] - 子公司报送内控制度资料，变更后及时更新[21] - 子公司不得泄露内幕信息等，按制度报告重大事项并配合披露[22] - 子公司报告及披露按公司标准执行[22] 制度适用 - 本制度适用于各子公司[24] 其他说明 - 制度未尽事宜按法律法规和章程执行[24] - 制度由董事会制定、修订和解释[25]