资金管理授权 - 公司资金管理实行授权审批制度[7] 现金使用与管理 - 公司每日限额现金使用不超1万元，超限额使用需管理层特别审批[9] - 现金支出范围包括职工工资等，超范围通过银行转账结算[10] 库存现金检查 - 库存现金管理采取定期（每月）与不定期抽查相结合[10] 银行账户核对 - 每月终了，财务指定出纳以外人员核对银行账户，编制银行存款余额调节表[15] 账户与票据管理 - 公司开户与销户管理应按流程办理审批手续并保管资料[14] - 银行支票由专人负责购买、调配及保管，设立票据使用登记簿[17] 第三方与其他货币资金管理 - 第三方支付平台管理方法与银行存款一致，收入及时入账[17] - 其他货币资金管理方法与银行存款一致，履行授权审批和支付程序[19] 职务分离 - 涉及货币资金管理的不相容职务应分别由不同人员担任[7]