制度审议 - 制度经2025年12月9日董事会、12月29日股东会审议通过[2] 投资审批 - 资产总额占比超50%等7种情况需董事会审议后提交股东会审批[9] - 资产总额占比超10%等6种情况应提交董事会审议并公告[9][10][11] - 单笔金额占净资产5%以上未达标准由总经理办公会审批[11] - 董事长可批准单笔低于净资产5%的对外投资事项[13] 业务流程 - 对外投资主要流程含项目提出、初审、调研评估、审定[14] 项目管理 - 涉及实物等资产需审计评估[15] - 实施后做好投后管理，跟踪报告异常[16] - 董事会定期了解进度收益，追究未达标人员责任[16] - 方案有疏漏由董事会办公室提建议并审批[16] 监督披露 - 审计部监督审批及实施流程，在审计委员会领导下工作[17][18] - 六种情况可转让或收回投资，公司可批准处置方案[19][20] - 按规定履行信息披露义务，董秘及办公室办理[22] - 子公司及管理部门配合信息披露工作[22] 制度说明 - “以上”“以内”含本数，其他不含[24] - 未尽事宜按规定执行，抵触以有效规定为准[24] - 制度由董事会制定等，自股东会通过实施[24]