业绩总结 - 2022 - 2023年公司营收分别为1.19728亿港元、1.1911亿港元（1524.9万美元），净收入（亏损）分别为896.5万港元、 - 146.2万港元（ - 18.8万美元）[163] - 2022 - 2023年公司运营亏损分别为250万港元、40万港元，2023年运营亏损减少210万港元[166] - 截至2023年12月31日，公司受限资产总计约280.6万港元（35.9万美元），用于法定储备[171] 发售情况 - 公司拟发售最高591,016股普通股，最高591,016份预融资认股权证，最高591,016份认股权证，最高29,550份配售代理认股权证，总初始发行价不超过500万美元[8] - 普通股和认股权证假设组合公开发行价为每股8.46美元，预融资认股权证和认股权证假设组合发行价为每份8.459美元，认股权证行使价为每股8.46美元[9][10][11] - 此次发售将于2024年8月[●]日结束，除非公司提前决定终止[15] 股权结构 - 截至招股说明书日期，Luxury Max Investments Limited持有公司72.3%的普通股，完成本次发行后，该比例将降至68.6%[32] - 控股股东Mr. Li Kin Shing旗下的LMIL持有800万股普通股，占总投票权的72.32%，若本次发行全部售罄，LMIL持股将降至约68.6%[139] 过往融资 - 2023年12月1日，公司完成100万股普通股的首次公开募股，每股价格5美元；2024年1月16日，承销商部分行使超额配售权，额外购买62,500股普通股，首次公开募股总收益约531.25万美元[100] - 2023年8月11日，LMIL完成私募配售，以每股2.5美元的价格出售200万股普通股[96] 未来展望 - 公司计划将净收益的20%用于新产品研发，40%用于自有品牌产品开发，30%用于组建销售团队，10%用于营运资金[160] 风险因素 - 公司持续经营亏损，可能无法保持盈利[131] - 公司最大客户为Spectrum Brands，依赖该客户存在风险[136] - 香港颁布《个人资料（私隐）条例》和《竞争条例》，若违反相关法律，香港运营子公司的运营可能受限[25] - 若中国相关政府部门要求公司就近期首次公开募股或本次发售获得批准，而公司未获批准，可能导致发售证券能力受限[24] 公司身份 - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合减少的公共公司报告要求[19] - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司标准，可享受多项报告要求减免[140] 子公司情况 - 公司制造子公司FPPF年产能超300万件[91] - 2023和2022财年FPPF的营收、总利润、总资产或净资产低于公司的50%[113] 法规相关 - 《外国公司问责法案》要求若公司审计师连续三年无法接受美国上市公司会计监督委员会检查或调查，外国公司不得在美国证券交易所上市[26] - 《加速外国公司问责法案》将审计师未接受PCAOB检查的连续年限从三年缩短至两年[27] - 公司审计师Centurion ZD总部位于香港，最近一次受PCAOB检查是在2023年5月[121]