业绩总结 - 2022 - 2023年，公司收入分别为1.19728亿港元、1.1911亿港元，净利润分别为896.5万港元、 - 146.2万港元[164] - 2022 - 2023年，公司运营亏损分别为250万港元、40万港元，2023年运营亏损减少210万港元[167] - 截至2023年12月31日，公司受限资产总计约280.6万港元（35.9万美元）[172] 证券发行 - 公司拟发售证券总初始发行价不超过500万美元，将发售不超过591,016股普通股等[8][9] - 假设每股普通股及附带认股权证组合公开发行价为8.46美元，每份预融资认股权证购买价为8.459美元[9][10] - 认股权证假设行使价为每股8.46美元，代表组合发行价100%[9] - 特定购买者持股超4.99%（或9.99%）可买预融资认股权证[10] - 2024年8月9日，公司普通股在纳斯达克最后报告销售价格为8.46美元[9][12] - 本次发售2024年8月[●]日终止，除非提前决定终止[15] - 完成发行后，若股份售罄等，公司已发行和流通股份将包括11,653,516股普通股[32] - 公司估计发行需支付总费用（不含配售代理费用和开支）约为31.1万美元[40] - 公司将向配售代理发行认股权证，可购数量为发行普通股总数5%的普通股[40] 股权结构 - 截至招股说明书日期，英属维尔京群岛公司Luxury Max Investments Limited拥有公司72.3%普通股，完成发行后持股降至68.6%[32] - 英属维尔京群岛公司LMIL持有公司8000000股股份，占已发行和流通股份总数的72.32%[79] - 本次发行完成后，控股股东将持有68.6%已发行和流通普通股[99] 法规影响 - 《外国公司问责法》规定审计师连续三年无法接受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国交易所上市[26] - 《加速外国公司问责法》将审计师未接受PCAOB检查年限从三年减至两年[27] - 若修订后的《网络安全审查办法》成法律，运营子公司符合条件，公司普通股上市可能需接受CAC审查[110] - 2023年3月31日生效的法规要求境内企业境外发行或上市证券完成备案程序[112] 公司运营 - 公司制造子公司FPPF年产能超300万件[91] - 2022年9月30日FHL在开曼群岛注册成立，授权股本30,300美元[95] - 2023年8月11日LMIL完成私募配售，以2.5美元/股价格出售200万股[96] - 2023年12月1日公司首次公开发行100万股，每股5美元；2024年1月16日承销商部分行使超额配售权等，IPO总收益约531.25万美元[100] - 2022年10月21日RLHL在英属维尔京群岛注册，授权发行最多5万股[102] 未来展望 - 公司计划将净收益20%用于新产品研发，40%用于自有品牌产品开发，30%用于组建销售团队，10%用于营运资金[161] - 公司及特定人员同意发行结束后90天内锁定股份[161] - 公司不打算在可预见的未来支付普通股股息[161]