发行信息 - 公司拟以包销方式公开发行 5,530,973 个单位，每个单位含一股普通股、一份 A 类认股权证和一份 B 类认股权证[8] - 发售预融资单位避免投资者持股超 4.99%（或按选择为 9.99%），预融资单位购买价为发售单位价格减 0.001 美元，预融资认股权证行权价为每股 0.001 美元[34] - 此次发售 A 类和 B 类认股权证各 5530973 份，分别可购买 5530973 股普通股，A 类有效期五年，B 类一年[35][36] - 假设预融资认股权证全部行权，A 类和 B 类认股权证均未行权，发售完成后公司普通股将达 24019342 股[37] - 假设不售预融资单位，按每股 1.13 美元假定发行价，发售净收益约 530 万美元，用于公司一般用途[38][39] 财务数据 - 2024 年 8 月 27 日，公司普通股在纳斯达克最后报告售价为每股 1.13 美元[11] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司有 18444181 股流通普通股[42] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司 ATM 计划下有 410 万美元可用于未来发售[49] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司实际现金等为 588.5 万美元，调整后为 1119.8 万美元[77] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司实际总负债为 1492.5 万美元，调整后不变[77] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司实际股东权益为 1205.9 万美元，调整后为 1737.2 万美元[77] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司实际总资本化为 2698.4 万美元，调整后为 3229.7 万美元[77] - 截至 2024 年 6 月 30 日，公司净有形账面价值约为 690 万美元，即每股 0.37 美元[82] 业务情况 - 公司设计、开发和销售外骨骼产品，大部分销售来自 EksoHealth 部门的企业健康业务线[22] - 企业健康业务线销售 EksoNR 和 Ekso Indego Therapy 产品，个人健康业务线销售 Ekso Indego Personal 产品[24][25] - 2024 年 4 月，美国医保批准 Ekso Indego Personal 最终报销金额为 91,031.93 美元，4 月 1 日生效[25] - EksoWorks 部门向健全人销售 EVO 产品，目标市场是商业企业[26] 风险与限制 - 公司业务面临市场竞争、成本控制等诸多风险[27] - 公司普通股交易受限，流动性有限，价格波动性大[53] - A 类、B 类和预融资认股权证无公开交易市场，流动性受限[54] 税务相关 - 预融资认股权证在美国联邦所得税方面视为公司普通股，行权不确认损益[120] - 美国持有人行使 A 或 B 类认股权证不确认损益，取得股份税基为行权价加认股权证调整后税基[123] - A 或 B 类认股权证失效或到期视为出售或交换，确认资本损失[125] - 非美国持有人收到普通股分配按 30%税率预扣税或按条约较低税率[135] - 非美国公司持有人收到相关股息可能需缴纳 30%“分支机构利润税”或按条约较低税率[136] 费用与限制 - 承销折扣为 7.0%[156] - 公司同意报销承销商不超 11 万美元可报销法律费用[157] - 本次发行总费用（不含承销等费用）估计约 50 万美元[157] - 公司发行结束后 90 天内不出售证券，董事和高管类似[158] - 公司发行结束后 180 天内不进行可变利率交易，120 天后“按市价”发行除外[158] - 公司支付等于总毛收益 7.0%尾佣，条件是投资者 2024 年 11 月 2 日前提供资金[159] 其他 - 公司普通股在纳斯达克上市，代码为“EKSO”[114][164] - VStock Transfer, LLC 是公司普通股过户代理和登记机构[114] - 单位或预融资单位在加拿大只能出售给特定合格投资者[168] - 财务报表经 WithumSmith+Brown, PC 审计，报告对公司持续经营能力存在重大疑虑[175] - 2023 年年度报告于 2024 年 3 月 4 日向 SEC 提交[187] - 2024 年第一、二季度报告分别于 4 月 29 日和 7 月 29 日向 SEC 提交[187] - SEC 注册费为 2,768 美元[191] - FINRA 备案费为 2,000 美元[191] - 法律费用和开支为 420,000 美元[191] - 会计费用和开支为 72,000 美元[191] - 杂项费用为 3,232 美元[191] - 发行和分销其他费用总计估计为 500,000 美元[191]