制度适用范围 - 适用于公司境外发行证券及上市全过程[2] - 适用于公司及下属企业、合伙企业和证券服务机构[2] 保密与档案管理 - 公司及机构应落实保密和档案管理责任[4] - 涉密文件资料处理有审批备案要求[4][6] - 提供涉密文件需签保密协议[6] 工作底稿与监管检查 - 境内工作底稿存境内，出境需审批[7] - 境外监管检查需经同意[8] 自查与违规处理 - 公司应定期自查并可检查机构[8] - 可视情节对违规方提整改措施[9]