报告事项 - 5%以上股份股东及控股股东等为内部信息报告义务人[4] - 重大交易资产总额占近一期经审计总资产10%以上需报告[5] - 交易标的营收占近一年经审计营收10％以上且超千万需报告[5] - 交易标的净利润占近一年经审计净利润10％以上且超百万需报告[5] - 交易成交金额占近一期经审计净资产10％以上且超千万需报告[5] - 交易产生利润占近一年经审计净利润10％以上且超百万需报告[5] - 交易标的资产净额占近一期经审计净资产10%以上且净额超千万需报告[5] - 与关联自然人超30万元关联交易需报告[7] - 与关联法人交易超300万元且占近一期经审计净资产绝对值超0.5%需报告[7] - 任一股东5%以上股份被质押等情况需报告[9] 重大风险 - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险[11] 报告流程 - 控股股东等5%以上股份被质押等情况需及时告知公司[12] - 内部信息报告义务人应在重大事项最先触及规定时点当日报告[16] - 超约定交付或过户期限三月未完成，此后每三十日报告进展[16] - 知悉重大信息后24小时内递交或邮件书面文件[17] - 董事会秘书审核、评估上报信息，如需披露编制公告文稿[17] - 书面报送重大信息需含发生原因等材料[17] - 董事会秘书有权询问进展，相关人员应及时回答并提供资料[18] 责任规定 - 内部信息报告义务人确保信息及时、真实等[20] - 内部信息报告义务人是第一责任人，报送资料需签字[20] - 董事等人员未公开前保密，不得内幕交易[20] - 未按规定履行义务致信息披露违规将被追责[21] - 未履行义务情形包括应报告未报告等[21] 制度说明 - 制度未尽事宜按中国法律法规及《公司章程》执行[23] - 制度与新规定抵触按新规定执行并修订[23] - 制度由董事会制定和解释，自审议通过之日起施行[23] - 制度落款为山东威达机械股份有限公司董事会[24] - 制度日期为2025年12月31日[24]