审计风控部设立 - 公司设立审计风控部，配备专职审计人员[4] 审计风控部职责 - 职责包括拟订制度、审计业务执行等多项内容[4][5] - 有权参加相关会议、要求被审计单位报送资料[5][6] 审计工作流程 - 拟订年度审计计划，经审批后实施，计划外需立项依据[12] - 实施审计提前五个工作日送达通知书[12] 审计结果处理 - 被审计单位对报告有异议10个工作日内提书面意见[14] - 需提交整改计划和报告，结果列入绩效考核[14][15][19] 审计结果应用 - 任期审计结果作为负责人考核、干部任免重要依据[17]