内部控制制度 - 公司制定2025年内部控制检查监督制度，适用于所属部门、分公司、全资及控股子公司[1][2] - 董事会对内部控制制度负责，内控部负责日常检查监督，向审计委员会报告[3] 检查监督 - 公司对内部控制制度落实情况进行定期和不定期检查，制定自查制度和计划[6] - 内控部检查涵盖11个业务环节，可采取多种方式，相关部门应配合[6][7][9][10] - 内控部每季度至少报告一次内审情况，每年提交一次内审报告[13] - 审计委员会督导内控部至少每半年对重大事件和资金往来检查[14] 报告与披露 - 内控部将检查发现形成报告督促整改，报告内容含制度缺陷等[13][14] - 公司根据审议资料出具年度内部控制评价报告并按规定披露[15][16] 其他规定 - 内控部工作资料保存不少于十年[18] - 员工可反映问题提建议，公司视情况奖励[19] - 内控缺陷及实施问题列为绩效考核重要项目[19] 缺陷评价标准 - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准一致[27][29] - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价有不同定性标准[27][28][29]