股权结构 - B&E实益及全资拥有V.S. Vietnam 14,845,031股股份，相当于已发行股本约35.33%[3][10] - 公司透过威鋮控股间接拥有V.S. Vietnam已发行股本约62.62%，完成后将达约76.90%[4] - B&E在收购、公布日期、完成后对V.S. Vietnam的持股比例分别为27.61%、35.33%、21.05%[19] - 威鋮控股在收购、公布日期、完成后对V.S. Vietnam的持股比例分别为62.03%、62.62%、76.90%[19] - 马金龙先生发行及配发代价股份前持股比例8.10%，后为7.32%[20] - V.S. Industry Berhad发行及配发代价股份前持股比例33.66%，后为30.42%[20] - B&E发行及配发代价股份前持股比例8.11%，后为16.96%[21] - 公众股东发行及配发代价股份前持股比例41.59%，后为37.59%[21] - B&E出资约1480万美元，占V.S. Vietnam已发行股本约70.90%[24] 财务数据 - 2025年12月30日，威鋮控股按每股5.355港元行使V.S. Vietnam的6,000,000股普通股认购期权，总代价32,130,000港元[4][12] - 代价股份相当于公布日期公司已发行股本约10.66%，扩大后约9.64%[14] - 发行价每股0.12港元，较2025年12月30日收市价每股0.0510港元溢价约135.29%[14] - 2025年10月31日，独立估值师对V.S. Vietnam集团初步估值为225.30百万港元，每股约5.362港元[13] - V.S. Vietnam集团2025年7月31日止年度除税前纯利为4180千美元，除税后纯利为3313千美元；上一年度除税前纯利为6632千美元，除税后纯利为5248千美元[29] - 2025年10月31日，V.S. Vietnam集团未经审核综合资产净值约为2601万美元，独立估值约为2.253亿港元[29] - 代价股份股本总面值约为1339万港元，行权价较每股0.0514港元溢价约133.46%[16] - B&E于V.S. Vietnam实益全资拥有600万股普通股的原始收购成本约为316万美元[24] - V.S. Vietnam工业开发占地面积超26,000平方米，2025年10月31日生产设施初步估值为1332万美元[26] 交易相关 - 行使6,000,000股普通股认购期权若干适用百分比率超5%但少于25%，构成须予披露交易[5] - 行使6,000,000股普通股认购期权所有适用百分比率超5%且代价高于1000万港元，构成关连交易[6] - 公司决定行使V.S. Vietnam的600万股普通股相关认股权以扩大控制权[30] - 独立董事委员会已成立，批准委聘嘉林资本担任独立财务顾问[34] - 公司将召开股东特别大会供独立股东考虑批准行使V.S. Vietnam的600万股普通股相关认股权[35] - 载有相关资料的通函将于2026年1月30日或之前寄发股东[9][35] - 威鋮控股可行使V.S. Vietnam 6,000,000股普通股相关认购期权，完成日期为全部先决条件获达成或有效豁免的日期等[37] - 行使认购期权应付代价，公司拟向B&E配发及发行267,750,000股股份以结算代价[37] - 威鋮控股与B&E于2024年2月21日订立买卖协议，有条件收购B&E于V.S. Vietnam实益及全资拥有的18,361,658股普通股[38] 期权行使条件 - V.S. Vietnam集团若在2026年7月31日前实现经审核税后利润3.00百万美元，威鋮控股可自实现起12个月内行使认购期权，若未实现，可在2027年8月1日至2028年7月31日行使[15]