制度时间与生效 - 制度制定时间为二〇二五年十二月[2] - 制度自董事会通过之日起生效[20] 审计工作流程 - 审计部对董事会负责，发现重大问题立即向审计委员会报告[6] - 审计实施前三个工作日送达《内审通知书》，特殊情况可突击审计[11] - 被审计单位收到审计报告（征求意见稿）后五个工作日内提书面意见[12] 审计检查与报告 - 内部审计机构至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[12] - 公司根据审计部报告和资料出具年度内部控制评价报告[15] - 董事会审议年度报告时需对内部控制评价报告形成决议[16] 监督与奖惩 - 公司建立机制监督考核内部审计人员绩效[18] - 审计部可提奖励、处分及追究经济责任建议[18] 其他规定 - 制度未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行[20] - 制度由公司董事会负责解释[20]