业务额度 - 商品期货业务预计动用保证金和权利金上限4915万元，任一交易日最高合约价值30500万元[4] - 远期结汇业务预计动用保证金和权利金上限5010万元，任一交易日最高合约价值23500万美元[4] - 远期售汇业务预计动用保证金和权利金上限550万元，任一交易日最高合约价值15000万美元[4] - 商品期货业务全年累计开仓对应商品总值不超183000万元[10] - 远期结汇业务总金额不超23500万美元，单笔不超2050万美元[10] - 远期售汇业务存量金额不超1.5亿美元，单笔不超3000万美元[10] 业务决策 - 2025年12月31日董事会会议审议通过2026年度开展相关业务议案，表决9票同意[16] - 交易期限为董事会审议通过之日起12个月内[14] 资金来源与风险 - 公司开展业务资金来源为自有、借贷资金或抵减授信额度[11] - 公司开展业务可能面临市场、资金、汇率等风险[6] 风控措施 - 公司完善风控机制，对期货和衍生品交易各环节管理进行规定[23] - 交易机构需有资质，业务贴合主营业务，严禁涉足复杂业务[23] - 开展商品期货业务要制定计划，做好资金测算和风险控制[23] - 开展远期结汇业务遵循防范风险原则，以真实贸易为背景，个别未按时收汇以20%订单金额完成交易[23] - 开展远期售汇业务遵循防范风险原则，以真实融资为背景，严禁投机交易[24] - 业务操作要遵守法规，定期监督检查规范性、内控有效性和信息披露真实性[24] 业务意义与核算 - 商品期货工具利于公司贸易业务发展，实现稳健经营目标[25] - 外汇衍生品业务可锁定订单收益、融资成本，规避汇率风险[25][26] - 开展业务不损害公司及股东利益[26] - 商品期货、远期结汇和远期售汇业务按不同会计准则核算披露[26]