内部控制制度 - 公司制定内部控制制度规范运作促进健康发展[2] - 内部控制遵循全面性、重要性等五项原则[3] - 内部控制考虑内部环境、目标设定等八要素[5] 组织架构职责 - 董事会负责内控建立健全和实施[3] - 审计委员会监督内控[3] - 经理层组织内控日常运行[3] 营运环节控制 - 内部控制活动涵盖销售及收款等所有营运环节[7] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制[7] - 对控股子公司管理控制包括七项活动[9] 关联交易 - 建立健全关联交易内部控制制度[12] - 关联交易需经独立董事专门会议过半数同意后提交董事会审议[12] - 不得审议交易标的状况不清或交易价格未确定的关联交易[13] - 关联交易以实际增资或受让额与放弃权益涉及金额之和为交易金额履行审议及披露义务[14] 对外担保 - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，未经审议不得对外担保[17] - 对外担保要求对方提供反担保，谨慎判断担保能力和可执行性[18] - 指派专人持续关注被担保人情况，收集财务资料并定期分析报告[19] 募集资金 - 募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明原则，专户存储管理[21] - 建立募集资金管理制度，明确相关内容[22] 重大投资 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险、注重效益[25] 证券投资 - 证券投资总额占最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元，投资前需董事会审议并披露[27] - 证券投资总额占最近一期经审计净资产50%以上且超五千万元，投资前除披露外还需提交股东会审议[27] 信息披露 - 信息披露管理制度经董事会审议通过并公告，董事会秘书具体负责[30] - 出现可能影响股价情形或事件，责任人及时报告[30] - 制定并执行重大信息内部保密制度，缩小知情人员范围[31] - 要求控股子公司参照规定制定信息披露管理制度[31] - 董事会调查、核实传闻，采取书面函询或委托律师核查等方式[31] 审计与评价 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，至少每年提交一次内部控制评价报告[34] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[35] - 内部控制评价报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[36] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制制度执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[36] 制度施行 - 本制度自董事会审议通过之日起施行，解释权归董事会[38]