股份与交易 - 注册声明登记转售最多2739089股CF Acquisition Corp. VIII A类普通股[8][11] - 注册转售的股份将占公司公众流通股的98.7%，公众流通股还包括36,658股CF VIII公众股份[18] - 业务合并完成后，合并实体将有30277323股普通股流通[102] - 发起人持有5494600股创始人股份，业务合并完成后将持有8266754股普通股，平均购买价约为每股3.03美元[104] 债务与贷款 - CF VIII欠发起人9846536美元，将于业务合并完成时发行984654股普通股偿还[11] - 9月1日至交易结束日，CF VIII将按每股10美元向发起人发行最多214435股普通股偿还贷款[11] - CF VIII首次延期贷款金额为4,424,015美元[45] - CF VIII首次营运资本贷款金额最高为1,000,000美元[45] - CF VIII第四次营运资本贷款金额最高为300,000美元[49] 赎回与利润 - 2023年8月24日特别会议，669661股CF VIII公众股行使赎回权[17][93] - 2023年9月14日，730270股公众股因第四次延期行使赎回权[17][94] - 假设以每股10.44美元出售股票，发起人及独立董事潜在总利润为3611924.16美元；以每股20.74美元出售，潜在总利润为31824540.86美元[15][138] 业务合并 - 公司将与XBP Europe进行业务合并，合并后CF VIII将更名为XBP Europe Holdings, Inc[90] - 合并对价为向BTC International发行CF VIII A类普通股的数量，计算方式为（2.2亿美元减去公司交割债务）除以10美元加上1,330,650股[61] 财务数据 - 2023年上半年XBP欧洲净收入为85072192美元，2022年为97668915美元[114] - 2023年上半年XBP欧洲运营收入为396847美元，2022年为3616528美元[114] - 2023年上半年XBP欧洲净亏损为3063384美元，2022年为1494827美元[114] - 截至2023年6月30日的六个月，运营活动净现金使用为146.8239万美元，2022年同期提供615.4701万美元[116] - 截至2023年6月30日，总资产为1.15552104亿美元，2022年底为1.22842873亿美元[116] 风险因素 - XBP Europe因多种因素收入下降，2023年4月有大客户终止合同，部分大客户合同待续约[141][142] - XBP Europe盈利能力不确定，可能需寻求额外融资，且融资可能无法获得有利条款或根本无法融资[140][145] - Exela面临被纳斯达克摘牌风险，需在2023年10月10日前提交恢复合规计划，若被接受，有最多180个日历日恢复合规[150] - Exela在2021年和2022年的财务报表内部控制存在重大缺陷，正实施补救计划[154] - XBP Europe部分合同客户可无理由终止，政府合同有变更或终止风险，影响营收和利润[160][161]