发售信息 - 公司拟公开发售500万个单位，每个单位售价10美元，总金额5000万美元[7][9] - 单位发行价格为10美元，承销折扣和佣金每单位0.4美元，公司每单位获净收益9.6美元，总发行金额5000万美元，承销折扣和佣金200万美元，公司获净收益4800万美元[30] - 每单位0.2美元（总计100万美元，若超额配售权全部行使为115万美元）在发行结束时以现金形式支付给承销商[30] - 承销商有权获得发行总收益的1.0%（每单位0.1美元）作为承销折扣和佣金，以每股10美元的公司股份形式支付[30] - 承销商有权在公司完成首次业务合并时，从信托账户资金中获得50万美元（每单位0.1美元，若超额配售权全部行使为57.5万美元）作为递延承销折扣[31] - 发行完成后，每单位10.1美元将存入美国信托账户[32] - 公司授予承销商代表45天的选择权，可额外购买最多75万个单位以覆盖超额配售[34] 股权结构 - 公司初始股东（包括发起人）在此次发售完成后将持有约20%已发行和流通的股份[12] - 公司创始人股份为1,437,500股普通股，其中最多187,500股在承销商未全部或部分行使超额配售选择权时可能被没收[43] - 发行前已发行和流通的普通股为1,437,500股，发行后若未行使超额配售权且187,500股创始人股份被没收，将发行和流通6,575,000股普通股[103][105] - 发行前认股权证数量为0，发行后若未行使超额配售权将有5,275,000份认股权证流通，若超额配售权全部行使将有6,047,500份认股权证流通[106] 业务合并 - 公司有12个月（若按招股说明书所述将完成业务合并的时间全部延长，则自本次发售结束起最长24个月）完成首次业务合并，若未能在规定时间内完成，将向公众股东按比例分配信托账户存款净额（税后），扣除最多50,000美元利息用于支付清算费用，并停止所有运营，仅保留清算事务[35] - 公司目标业务拟聚焦医疗保健创新领域的小市值公司，虽不针对中国目标公司，但可能考虑与中国业务主体进行业务合并[63] - 公司寻求收购生物制药、医疗技术/设备行业或诊断及其他服务领域的小市值企业[71] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并的目标企业公平市场价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[80] - 公司预计首次业务合并后公司将拥有目标企业100%股权或资产，最低不少于50%[81] 政策法规 - 2023年2月17日，中国证监会颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日起生效[87] - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自中国境内公司，且主要业务活动在中国内地进行等，需按规定履行备案程序[87] - 中国公司每年需至少提取税后利润的10%作为法定储备基金，上限为注册资本的一半[21] 财务状况 - 2023年5月8日公司营运资金赤字为69,063美元，总资产为65,445美元，总负债为69,063美元，股东权益为 - 3,618美元[138] - 2023年6月30日公司营运资金赤字为210,151美元，总资产为206,533美元，总负债为210,151美元，股东权益为 - 3,618美元[138] 风险因素 - 中国政府近期出台一系列监管行动和声明，可能对中国目标公司业务运营、接受外资和海外上市产生影响[15][16] - 若与中国业务进行初始业务合并，适用法律可能影响公司执行法律权利和证券价值[16] - 公司被视为“外国人士”，可能无法与美国目标公司完成初始业务合并，受美国外国投资法规和审查限制[12] - 若PCAOB无法检查或全面调查公司审计机构，公司证券将被纳斯达克摘牌，影响投资价值[135] - 特殊目的收购公司增多，竞争加剧，可能增加首次业务合并成本或导致无法完成[189][190]