宏创控股(002379) - 中信建投证券股份有限公司关于山东宏创铝业控股股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见
交易基本信息 - 公司以发行股份方式购买标的公司100%股权,交易完成后成全资子公司[11] - 发行股份为人民币普通股A股,每股面值1元,上市地点为深交所[12] - 发行价格为5.34元/股[13] - 发行对象为魏桥铝电等9家公司[16] 交易金额及股权情况 - 交易金额为635.1793538009亿元,以发行股份支付[17] - 魏桥铝电持有标的公司95.295%股权,对价605.2920500115亿元[18] - 嘉汇投资等多家公司按持股比例获相应对价[18][20] - 向各交易对方发行股份总数量为11,894,744,449股[21] 评估及锁定期情况 - 资产基础法评估标的公司100%股权价值增值率48.62%,收益法增值率73.81%[19] - 魏桥铝电股份锁定期36个月,其他12个月,山东宏桥已持股份锁定期18个月[23] 过渡期间及后续事项 - 标的公司过渡期间盈利由交易对方按原持股比例享有,亏损由魏桥铝电现金补足[24][25] - 2025年12月31日标的资产过户完成,公司持有宏拓实业100%股权[34] - 截至2025年12月31日,公司变更后注册资本和股本均为13,031,118,202元[35] - 公司需办理工商变更登记或备案等多项手续[41] 交易合规及完成情况 - 交易方案符合法律法规,已履行必要程序,合法有效可实施[44] - 标的资产过户及发行股份购买资产相关手续已完成,过渡期损益审计待完成[44]