发售信息 - 公司拟公开发售500万个单位，总价5000万美元，每个单位价格10美元[6][8] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多75万个单位以覆盖超额配售[8] - 公开发行价每单位10美元，承销折扣和佣金每单位0.6美元，公司所得收益（未计费用）每单位9.4美元，总计4700万美元[33] 股东权益与限制 - 持有超发售股份15%的股东，未经同意赎回股份不得超发售股份总数的15%[10] - 公司初始股东将持有约21.2%已发行及流通股份，或被视为“外国人士”，可能影响与美目标公司业务合并[22] - 初始股东放弃多项赎回权、清算分配权，承诺投票支持初始业务合并，初始股份和私人股份有锁定期限制[75][76] 业务合并要求 - 公司需在发售结束后12个月内完成首次业务合并，否则向公众股东分配信托账户资金[11] - 首次业务合并目标业务的集体公允价值至少需等于执行最终协议时信托账户余额（不包括递延承销折扣、佣金和信托账户收入应付税款）的80%[67] - 公司预计收购目标业务100%股权或资产，若低于100%，交易后需拥有目标公司50%以上有表决权证券或控制权[69] 资金相关 - 此次发行所得款项中的5000万美元（若承销商超额配售选择权全部行使则为5750万美元）存入美国信托账户，占发行总收益的100%[34] - 发行后非信托账户的净收益估计初始为640000美元，可用于支付业务合并前费用，不足时股东等可提供贷款，最高1500000美元贷款可转换为私募单位[111] - 截至2024年9月30日，实际营运资金赤字为244122美元，调整后为854695美元[156] 证券相关 - 公司已申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“RIBBU”，普通股和权利将在招股说明书日期后的第52天开始分开交易[29] - 发售前单位数量为零，发售及私募后为522万个，若承销商超额配售权全部行使则为598.5万个[104] - 发售前普通股数量为143.75万个，发售及私募后为647万个，若超额配售权全部行使则为742.25万个[106][107] 法规影响 - 中国证券监督管理委员会2023年2月17日颁布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，3月31日生效，明确多项证券发行相关规定[19] - 美国证券交易委员会2021年12月2日通过修正案，若公司审计师无法被美国公众公司会计监督委员会全面检查，公司证券可能被禁止交易[20] - 若发行人最近一个会计年度经审计合并财务报表中50%或以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产来自PRC境内公司，且主要业务活动在中国大陆进行等，需按《试行办法》履行备案程序[19] 其他要点 - 公司于2024年7月17日在开曼群岛注册成立，是有限责任豁免公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并[48] - 公司不会与总部位于大中华区或主要业务在大中华区的公司进行首次业务合并[49] - 公司管理层团队有近三十年跨境并购、融资、交易和投资经验，能助力识别和完成交易[50]