常州亚玛顿股份有限公司 常州亚玛顿股份有限公司 内部审计制度 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 （第六届董事会第三次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为了规范常州亚玛顿股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计 工作，提高内部审计工作质量，保护公司、股东和债权人的合法权益，依据《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》等有关法律、法规以及《常州亚玛顿股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章 ...