财务状况 - 2025年7月31日合并货币资金期末余额12,030,222.17元，上年年末14,746,895.68元[16] - 2025年7月31日合并应收票据期末余额85,225,518.38元，上年年末81,765,757.99元[16] - 2025年7月31日合并应收账款期末余额103,326,728.29元，上年年末118,347,647.81元[16] - 2025年7月31日合并存货期末余额54,450,497.85元，上年年末45,431,304.72元[16] - 2025年7月31日合并资产总计期末余额1,491,241,135.58元，上年年末1,534,240,118.64元[16] - 2025年7月31日负债合计期末余额公司1,268,305,477.69元，合并1,012,371,429.22元[20] - 2025年7月31日所有者权益合计期末余额公司222,935,657.89元，合并288,589,304.21元[20] 经营成果 - 2025年1 - 7月营业收入本期金额合并476,092,253.31元，公司327,544,380.82元；上期合并742,276,134.31元，公司541,487,124.86元[23] - 2025年1 - 7月营业成本本期金额合并486,102,200.66元，公司326,037,500.23元；上期合并803,243,226.09元，公司597,859,334.85元[23] - 2025年1 - 7月营业利润本期金额合并 - 62,505,364.02元，公司 - 37,256,879.60元；上期合并 - 153,455,625.04元，公司 - 118,903,062.11元[23] - 2025年1 - 7月净利润本期金额合并 - 53,335,342.92元，公司 - 33,184,213.48元；上期合并 - 125,422,445.65元，公司 - 93,447,907.84元[23] 现金流量 - 2025年1 - 7月经营活动产生的现金流量净额本期64,943,714.46元，上期 - 103,250,796.76元[26] - 2025年1 - 7月投资活动产生的现金流量净额本期 - 3,551,374.30元，上期 - 4,742,263.26元[26] - 2025年1 - 7月筹资活动产生的现金流量净额本期 - 65,313,887.99元，上期113,880,210.72元[26] - 2025年1 - 7月现金及现金等价物净增加额本期2,512,319.04元，上期9,014,606.63元[26] 股权结构 - 公司由秦书茂、董小强于2019年12月18日设立，后东材科技等参与增资及股权转让[32] - 截至2025年7月31日，东材科技认缴出资36250万元，占注册资本72.50%；山东润达认缴8750万元，占17.50%；李长彬和艾蒙特润东合伙各认缴2500万元，各占5%[32] 子公司情况 - 截至2025年7月31日，公司纳入合并范围的子公司1家，即山东东润新材料有限公司[36] 会计政策 - 公司会计期间采用公历年度，中期财务报表期间为2025年1月1日至2025年7月31日[40] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[40] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[41] 税收政策 - 增值税税率为13%、6%，城市维护建设税税率为7%[154] - 房产税从价计征，税率为1.2%；城镇土地使用税按6.4元/平方米[156] - 企业所得税一般税率25%，公司和山东东润享受减按15%的税率征收企业所得税优惠[156] 关联交易 - 关联采购中东材科技信息化服务费等本期3639778.16元，上年度5114975.04元；山东润达接受劳务本期8513308.63元，上年度50353143.27元[196] - 关联销售中山东润达销售商品本期38239516.99元，上年度59464335.66元；清远贝特新材料有限公司销售商品本期499264.95元，上年度846952.52元[196] 政府补助 - 计入递延收益的与资产相关的政府补助期初余额28544197.69元，本期减少877042.96元，期末余额27667154.73元[200] - 采用总额法计入当期损益的政府补助中，年产16万吨高性能树脂及甲醛项目建设补贴本期计入损益462757.22元；6万吨项目建设补贴本期计入损益414285.74元[200]