业绩数据 - 2024年度模拟合并资产总额18229.92万元、负债总额9400.18万元、营业收入23677.93万元、净利润2719.17万元[20] - 截至2025年8月31日模拟合并资产总额18544.19万元、负债总额11568.15万元、营业收入14422.16万元、净利润1146.30万元[22] - 中鼎检测2024年营业收入为23677.9255万元，归属母公司所有者净利润为2665.7180万元，基准日归属母公司所有者权益合计为6614.4028万元[37] - 2025年8月31日香港中鼎资产总额和净资产为53.75万港币，营业收入2215.53万港币，净利润 -36.67万港币[5][6] - 2024年12月31日香港中鼎资产总额和净资产为90.42万港币，营业收入3586.87万港币，净利润30.71万港币[6] 股权交易 - 公司拟以10084.80万元自有资金收购中鼎检测55%股权[2][3] - 许剑华以3823.03万元回购35.285%股权[17] - 东莞市正瀚实业投资合伙企业以707.97万元受让6.535%股权[17] - 深圳市城市投资发展（集团）有限公司变更前持股比例37.27%，变更后为0[17] - 许剑华变更前持股比例49.09%，变更后为84.3750%[17] - 联检（江苏）科技股份有限公司受让许剑华持有的广东省中鼎检测技术有限公司55%股权[33][34] 业绩承诺 - 业绩承诺期2025 - 2027年扣非后净利润分别为2350.00万元、2550.00万元、2750.00万元，累计分别为2350.00万元、4900.00万元、7650.00万元[40] 公司资本 - 中鼎检测注册资本550万元已实缴[11] - 深圳中鼎注册资本1300万元已实缴[13] - 福建省国鼎检测技术有限公司注册资本800万元已实缴[14] - 安徽省中鼎检测技术有限公司注册资本500万元，实缴100万元，剩余400万元将在2027年末前实缴[14] - 泉州市鼎凯检测技术有限公司注册资本500万元已实缴[15] - 国鼎检测技术（重庆）有限公司注册资本1000万元已实缴[15] 评估数据 - 采用资产基础法，2025年8月31日合并口径总资产评估值20672.87万元，增值率11.48%；总负债评估值11571.53万元，增值率0.03%；股东全部权益价值9101.34万元，增值率30.47%；模拟合并股东全部权益价值8721.05万元，增值率31.85%[28] - 采用收益法，2025年8月31日模拟合并的股东全部权益价值为18369.69万元，评估增值额11755.28万元，增值率177.72%[29] - 2025年9 - 12月加权平均资本成本（WACC）为10.90%，2026 - 2030年分别为10.86%、11.09%、11.11%、11.11%、11.11%[30] - 2025年9 - 12月折现系数（年末折现）为0.9649，2026 - 2030年分别为0.8704、0.7835、0.7052、0.6347、0.5712[30] 其他要点 - 本次交易完成后3个自然月内公司可完成员工持股计划，比例为5%-10%[64] - 本次交易不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不构成重大资产重组[66] - 本次交易完成后公司经营决策和风险控制难度将增加，整合效果存在不确定性[67] - 本次交易完成后合并资产负债表将形成一定金额商誉，存在减值风险[69] - 我国检测机构数量众多，市场竞争将日益加剧，标的公司业绩可能受影响[70] - 本次交易最终采用收益法评估结果，存在资产估值与实际价值差异风险[71] - 本次交易尚需提交股东会审议通过，公司将及时履行信息披露义务[73]