公司性质与业务 - 公司为非加速申报公司和较小规模报告公司[6] - 公司是生物制药公司，与高校、研究机构和制药公司合作[28] - 公司业务战略是获取知识产权助力合作伙伴，已有四家合作公司上市，三家达成战略伙伴关系[29] 股票相关数据 - 待售普通股总数为6,189,786股[13] - 2024年9月25日，公司普通股在纳斯达克最后报告销售价格为每股1.41美元[10] - 本次发行前，公司已发行普通股27,563,494股；假设所有认股权证均行使，将达33,753,280股[38] - 未归属受限股单位等对应的普通股分别为175,416股、80,999股、132,439股[39][40] - 股票期权和已发行认股权证行使时可发行普通股分别为558,896股、9,073,108股，加权平均行使价分别为每股2.32美元、每股2.36美元[39][40] - 出售股东总共拥有14,016,413股普通股，拟出售6,189,786股，出售后将持有7,826,627股，占比23.2%[54] - 公司经修订的公司章程授权最多发行2亿股普通股[69] 认股权证情况 - 2024年7月25日，授予出售股东可按每股1.65美元行使价购买506,390股普通股的认股权证[31] - 2020年8月27日，授予2020年出售股东认股权证，经调整后可发行股数增至131,087股，行使价为每股7.2392美元[33][34][59] - 2022年12月27日，向Harley出售股东发行可购买Urica优先股交换所得普通股10%的替代认股权证[35] - 2024年9月19日，发行可按每股1.84美元行使价购买4,702,753股普通股的认股权证，向董事长发行763,359股普通股，每股价格1.84美元[36] - 2024年、2020年、哈雷和PIPE认股权证行使价分别为每股1.65美元、7.2392美元、1.68美元和1.84美元[76] - 2024年认股权证2031年7月25日到期；2020年认股权证2030年8月27日到期；哈雷认股权证2030年6月27日到期；PIPE认股权证2030年3月23日到期[65][74] 税务相关 - 非公司美国持有人收到的股息符合条件可按优惠税率征税，可能需缴纳3.8%净投资所得税[89] - 公司美国持有人出售或处置普通股时，资本利得或损失按实现金额与调整后税基差额计算，持有超一年为长期资本利得或损失[92] - 某些非公司美国持有人若未提供纳税人识别号等信息，普通股股息支付需按28%预扣备用金[95] - 非美国持有人收到的普通股股息可能需预扣税，若公司被归类为美国房地产控股公司，分配超过盈利和利润时，需按最低15%预扣税或按适用所得税条约规定的较低税率预扣[96][97] - 非美国股东的普通股股息需按30%的税率预扣美国联邦所得税，或按适用所得税条约规定的较低税率执行[98] - 非美国股东处置普通股的收益一般无需缴纳美国联邦所得税或预扣税，但在特定情况下除外[100] - 若公司成为USRPHC且普通股在既定证券市场定期交易，非美国股东处置股票满足一定条件需缴纳美国联邦所得税[102] - 公司每年需向美国国税局和非美国股东报告支付的股息金额及预扣税款，无论是否需要预扣[106] - 美国FATCA法案对某些“可预扣款项”向外国金融机构或非金融外国实体征收30%的美国预扣税[108] 其他 - 发行和分销的其他费用总计51,300美元，其中SEC注册费1,300美元，法律费用和开支25,000美元，会计费用和开支25,000美元[143] - 2024年6月27日，向Urica优先股前持有人发行2,028,345股普通股，并支付20,747.62美元代替零碎股份及累计未付股息[148] - 公司同意与出售股东保持注册声明有效，直至所有股份处置完毕或可无限制出售[125] - 2024年3月28日向美国证券交易委员会提交10 - K表格年度报告[153] - 2024年6月25日向美国证券交易委员会提交8 - K表格当前报告，涉及公司第四份修订和重述的章程细则[152] - 2024年9月27日，公司董事长、总裁兼首席执行官等多位人员签署注册声明[169][172]